Article 97 bis: Requisits de fons propis addicionals

a) que l’entitat està exposada a riscos o elements de risc no coberts o no prou coberts, com s’especifica en l’apartat 2, pels requisits de fons propis establerts en les seccions primera i tercera a setena del capítol tercer, el capítol quart, el capítol cinquè i el capítol setè del títol III d’aquesta Llei, així com en el reglament d’aplicació;

b) que l’entitat no compleix els requisits establerts en l’article 15 d’aquesta Llei i en l’article 6 de la Llei 7/2024, del 27 de maig, sobre organització i funcionament de les entitats operatives del sistema financer i l’abús de mercats, o en l’apartat 4 de l’article 78, i no és probable que altres mesures de supervisió siguin suficients per garantir el compliment d’aquests requisits en un termini adequat;

c) que els ajustaments considerats en l’apartat 4 de l’article 92 es consideren insuficients perquè l’entitat pugui vendre o cobrir les seves posicions en un termini curt sense afrontar pèrdues importants en condicions de mercat normals;

d) que l’entitat incompleix reiteradament l’obligació de constituir o mantenir un nivell de fons propis addicionals suficient per cobrir l’orientació comunicada de conformitat amb l’apartat 3 de l’article 97 ter;

e) altres situacions específiques de cada entitat que l’AFA consideri que poden suscitar problemes importants de supervisió. L’AFA només pot imposar el requisit de fons propis addicionals a què es refereix la lletra a) de l’apartat 1 de l’article 97 per cobrir els riscos en què incorrin entitats concretes degut a les seves activitats, inclosos els que reflecteixin l’impacte de determinades evolucions econòmiques o del mercat en relació amb el perfil de risc d’una entitat concreta.

a) els riscos o elements de risc específics de l’entitat expressament exclosos o no previstos expressament pels requisits de fons propis establerts en les seccions primera i tercera a setena del capítol tercer, el capítol quart, el capítol cinquè i el capítol setè del títol III d’aquesta Llei, així com en el reglament d’aplicació;

b) els riscos o elements de risc específics de l’entitat susceptibles de subestimar-se malgrat complir-se els requisits aplicables establerts en les seccions primera i tercera a setena del capítol tercer, el capítol quart, el capítol cinquè i el capítol setè del títol III d’aquesta Llei, així com en el reglament d’aplicació. En la mesura que els riscos o elements de risc estiguin subjectes a acords transitoris o a disposicions sobre drets adquirits establerts en aquesta Llei o en el reglament d’aplicació, no es consideren riscos o elements d’aquests riscos susceptibles de subestimar-se malgrat complir-se els requisits aplicables establerts en les seccions primera i tercera a setena del capítol tercer, el capítol quart, el capítol cinquè i el capítol setè del títol III d’aquesta Llei, així com en el reglament d’aplicació. A efectes del paràgraf primer, el capital que es consideri adequat ha de cobrir tots els riscos o elements de riscos considerats importants d’acord amb l’avaluació a què es refereix el paràgraf segon d’aquest apartat que no estiguin coberts, o no estiguin prou coberts, pels requisits de fons propis establerts en les seccions primera i tercera a setena del capítol tercer, el capítol quart, el capítol cinquè i el capítol setè del títol III d’aquesta Llei, així com en el reglament d’aplicació. El risc de tipus d’interès derivat de posicions alienes a la cartera de negociació pot considerar-se significatiu almenys en els casos indicats en l’apartat 5 de l’article 92, llevat que l’AFA, en efectuar la revisió i l’avaluació, arribi a la conclusió que la gestió per part de les entitats del risc de tipus d’interès derivat d’activitats alienes a la cartera de negociació és adequada i que l’entitat no està excessivament exposada a risc de tipus d’interès derivat d’activitats alienes a la cartera de negociació.

a) que almenys les tres quartes parts del requisit de fons propis addicionals se satisfacin amb capital de nivell 1;

b) que almenys les tres quartes parts del capital de nivell 1 indicat en la lletra a) s’han de compondre de capital de nivell 1 ordinari. L’entitat ha de complir el requisit de fons propis addicionals imposat per l’AFA en virtut de la lletra a) de l’apartat 1 de l’article 97, per abordar el risc de palanquejament excessiu amb capital de nivell 1. No obstant el que disposen els paràgrafs primer i segon, l’AFA pot exigir a l’entitat que compleixi els requisits de fons propis addicionals amb una proporció superior del capital de nivell 1 o del capital de nivell 1 ordinari, quan sigui necessari, i tenint en compte les circumstàncies específiques de l’entitat. Els fons propis que s’utilitzin per complir els requisits de fons propis addicionals a què es refereix la lletra a) de l’apartat 1 de l’article 97 imposats per l’AFA per atendre els riscos diferents del risc de palanquejament excessiu no s’han d’utilitzar per complir cap dels elements següents:

a) requisits de fons propis establerts en les lletres a), b) i c) de l’apartat 1 de l’article 46;

b) els requisits combinats de coixins;

c) l’orientació sobre fons propis addicionals a què es refereix l’apartat 3 de l’article 97 ter quan aquesta orientació abordi riscos diferents del risc de palanquejament excessiu. Els fons propis que s’utilitzin per complir el requisit de fons propis addicionals a què es refereix la lletra a) de l’apartat 1 de l’article 97 imposat per l’AFA per afrontar el risc de palanquejament excessiu no suficientment cobert per la lletra d) de l’apartat 1 de l’article 46 no han d’utilitzar-se per complir cap dels elements següents:

a) els requisits de fons propis establerts en la lletra d) de l’apartat 1 de l’article 46;

b) l’orientació sobre fons propis addicionals a què es refereix l’apartat 3 de l’article 97 ter quan aquesta orientació abordi els riscos de palanquejament excessiu.